재산세 계산기 — 주택 공시가격으로 재산세·도시지역분·지방교육세

도구 · 2026년 7월 22일

주택 공시가격과 1세대 1주택자 여부를 넣으면 과세표준·재산세 본세·도시지역분·지방교육세와 총 납부액을 계산합니다. (2026년 주택 기준)

📅 9월은 재산세 2기분 납부의 달! 주택 재산세 2기분 납부기간은 9월 16일~9월 30일이에요(1기분은 7/16~7/31). 기한을 넘기면 3%의 납부지연가산세가 붙으니 잊지 말고 챙기세요.

주택 공시가격 (만원) 1세대 1주택자 (공정시장가액비율 특례 43~45%) 도시지역(재산세 도시지역분 부과)

주택 재산세, 이렇게 붙어요 (2026년 기준)

과세표준 = 공시가격 × 공정시장가액비율.
- 일반 주택은 60%, 1세대 1주택자는 특례로 **공시가격 3억 이하 43% · 3억~6억 44% · 6억 초과 45%**로 더 낮게 적용돼요.
재산세 본세(주택 표준 누진세율): 과세표준 기준
- 6,000만원 이하 0.1% · 6,000만~~1.5억 0.15% · 1.5억~~3억 0.25% · 3억 초과 0.4% (각 구간 초과분 누진).
도시지역분 = 과세표준 × 0.14% (도시계획구역 내 주택에 추가).
지방교육세 = 재산세 본세 × 20%.
주택 재산세는 7월(1기분)·9월(2기분)에 반씩 나눠 내요(세액 20만원 이하면 7월에 한 번에).
이 계산기는 표준세율 기준이에요. 1세대 1주택 특례세율(0.05~0.4%)이 적용되면 본세가 더 줄 수 있어요. 정확한 세액은 지자체 고지서·위택스로 확인하세요.

세율·비율은 심플택스 2026 재산세율표와 지방세법 시행령, 2026년 1주택자 공정시장가액비율 특례 기준을 참고했어요.

재산세는 “공시가격 → 과세표준 → 세액” 순서로 계산돼요. 이 흐름만 이해하면 고지서를 봐도 당황하지 않아요.

직접 손으로 계산하려면 구간별 누진공제까지 챙겨야 해서 실수하기 쉬워요. 위 계산기에 값만 넣으면 각 단계 금액을 한 번에 보여주니 그대로 확인하시면 돼요.

납부 시기를 미리 챙기세요: 주택 재산세는 7월과 9월에 나눠 부과돼요. 자동이체나 카드 납부를 걸어두면 놓치지 않아요.
공시가격 이의신청 기간을 확인하세요: 공시가격이 실제 시세보다 지나치게 높다고 느껴지면 열람·의견제출 기간에 이의를 낼 수 있어요.
1주택 여부는 세대 기준: 특례는 개인이 아니라 세대 단위로 판단해요. 세대원이 다른 집을 갖고 있으면 특례 대상이 아닐 수 있으니 정확한 판정은 지자체나 위택스에서 확인하세요.
자동차를 보유 중이라면 자동차세 계산기로 함께 확인해두면 한 해 세금 계획을 세우기 편해요. 연말 절세가 궁금하면 연말정산 계산기도 참고하세요.

Q. 공시가격과 실거래가는 다른가요? 네, 달라요. 재산세는 시세가 아니라 정부가 정한 공시가격을 기준으로 계산해요. 보통 공시가격이 실거래가보다 낮게 형성돼요.

Q. 이 계산기 결과가 고지서와 정확히 같나요? 참고용 근사치예요. 위 계산기는 표준세율 기준이라, 1세대 1주택 특례세율이나 세부담 상한이 적용되면 실제 고지액이 달라질 수 있어요. 정확한 금액은 위택스나 지자체 고지서로 확인하세요.

Q. 도시지역분은 왜 붙나요? 도시계획구역 안에 있는 주택에 도시계획사업 재원 명목으로 추가 부과되는 항목이에요. 계산기에서 도시지역 체크를 해제하면 이 부분이 빠진 금액을 볼 수 있어요.

Q. 재산세를 카드로 낼 수 있나요? 네, 위택스나 지방세 납부 채널에서 신용카드·간편결제로 납부할 수 있어요. 무이자 할부 혜택이 있는 카드사도 있으니 확인해보세요.