연말정산 계산기 — 예상 환급금·결정세액 간편 계산 (2026)

연봉과 주요 공제 항목을 입력하면 예상 결정세액과 환급/추가납부 예상액을 간편하게 계산해요. (국세청 2026년 세율·공제 기준 — 간이 계산이라 실제와 차이가 날 수 있어요)

연말정산, 간단히 이해하기

연말정산은 1년 동안 미리 낸 세금(원천징수)과 실제로 내야 할 세금(결정세액)을 비교해, 더 냈으면 환급받고 덜 냈으면 추가납부하는 절차예요.

• 소득공제(과세표준을 줄임): 인적공제, 신용카드·체크카드 사용액, 주택자금 등
• 세액공제(세금을 직접 깎음): 연금저축·IRP, 보장성 보험료, 의료비, 기부금, 자녀세액공제 등

환급을 늘리려면?

• 연금저축·IRP가 세액공제율이 높아요(13.2~16.5%). 노후 준비 + 절세 두 마리 토끼.
• 체크카드·현금영수증은 신용카드보다 공제율이 2배(30%). 총급여 25% 넘게 쓰는 구간부터는 체크카드가 유리.
• 의료비는 총급여 3%를 넘는 금액만 공제돼요.
• 월세 세액공제: 무주택 세대주(총급여 8천만↓·기준시가 4억↓ 주택)면 연 월세액의 15~17%를 세금에서 깎아줘요 (한도 1,000만원).
• 고향사랑기부금: 10만원까지는 전액 세액공제(사실상 낸 만큼 돌려받음)+답례품, 초과분은 15%.
• 문화비·헬스장: 총급여 7,000만원 이하면 도서·공연·영화·헬스장·수영장 결제액에 30% 소득공제 (신용카드 공제에 추가).
• 주택청약종합저축: 무주택 세대주면 납입액의 40%를 소득공제 (연 300만원 한도).
• 청년형 장기펀드(소득공제 장기펀드): 정부가 청년 자산형성을 돕는 상품. 만 19~34세·총급여 5천만원 이하면 납입액의 40%(연 600만원 한도 → 최대 240만원)를 소득공제받아요.

이 계산기는 주요 항목만 반영한 간이 추정이에요. 실제 연말정산은 훨씬 많은 규정이 적용되니, 정확한 금액은 국세청 홈택스 연말정산 미리보기에서 확인하세요.

연중에 미리 챙기면 좋은 팁

연말정산은 12월에 몰아서 준비하기보다 연중에 관리하는 게 훨씬 유리해요. 카드는 연초에 신용카드로 한도를 채운 뒤 남는 소비는 체크카드·현금영수증으로 돌리면 공제율(2배)을 알뜰하게 챙길 수 있어요. 연금저축·IRP는 12월 말까지 낸 금액만 그해 공제 대상이라, 여유가 되면 연말 이전에 한도를 채워두는 게 좋아요. 부양가족·기부금·의료비 자료는 홈택스 ‘연말정산 간소화’에서 자동으로 모이지만, 안경·교복·일부 기부금처럼 자동 수집이 안 되는 항목은 영수증을 따로 챙겨야 빠뜨리지 않아요.

프리랜서·부업 소득이 섞여 있다면 종합소득세·프리랜서 세금 계산기로 5월 신고분도 함께 가늠해 두면 좋아요. 연봉 기준 실수령액이 궁금하면 연봉 실수령액 계산기도 참고하세요.

자주 묻는 질문

Q. 환급을 많이 받으면 무조건 이득인가요? 꼭 그렇진 않아요. 환급은 ‘매달 미리 낸 세금 − 실제 세금’의 차액을 돌려받는 것뿐이라, 환급이 크다는 건 그만큼 매달 세금을 더 떼였다는 뜻이기도 해요. 반대로 추가납부가 나와도 그해 세 부담 자체가 늘어난 건 아니에요.

Q. 위 계산기 결과가 홈택스와 다르게 나와요. 이 계산기는 주요 항목만 반영한 간이 추정이에요. 카드공제 초과분 배분, 의료비 문턱(총급여 3%), 표준세액공제 적용 등을 근사 처리해서 실제와 차이가 날 수 있어요. 확정 금액은 홈택스 연말정산 미리보기로 확인하세요.

Q. 맞벌이 부부는 공제를 어떻게 나누는 게 좋나요? 부양가족·의료비 등은 한 명에게 몰아줄지 나눌지에 따라 총 세금이 달라져요. 일반적으로 소득이 높아 세율이 높은 배우자에게 소득공제를 몰면 유리한 경우가 많지만, 의료비처럼 문턱이 있는 항목은 소득이 낮은 쪽이 유리할 수도 있어요. 두 경우를 비교해 보세요.

Q. 연봉이 낮아 낼 세금이 거의 없으면요? 결정세액이 이미 0에 가까우면, 세액공제 항목(연금저축·월세 등)을 늘려도 더 돌려받을 세금 자체가 없어 효과가 작을 수 있어요. 이럴 땐 무리해서 공제 상품에 넣기보다 자금 계획을 우선하는 게 나아요.

Q. 이직해서 회사가 두 곳이었어요. 전 직장의 근로소득 원천징수영수증을 현 직장에 제출해 합산 정산해야 해요. 누락하면 나중에 종합소득세 신고로 따로 정리해야 하니 꼭 챙기세요.